关于嘉兴市秀洲区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告

关于嘉兴市秀洲区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案的报告

第七届人民代表大会第四次会议上

秀洲区财政局局长  王爱根

各位代表：

我受区政府委托，向大会书面报告2009年全区财政预算执行情况和2010年全区财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2009年全区财政预算执行情况

2009年，全区上下在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，以科学发展观为统领，深入学习贯彻党的十七大和十七届四中全会精神，认真落实“双业并举，转型提升”经济工作主战略的各项措施，深化“项目提升年”活动，深入推进公共财政改革，努力丰富“三个三”工作措施，充分发挥财政职能作用，积极支持全区经济结构调整和发展方式转变，扎实推进财税机制体制创新，规范预算管理，强化财政监督，推动了财政管理的规范化、法制化、制度化进程，较好地完成了各项财政工作任务。

（一）一般预算收支执行情况

1、收入预算执行情况

2009年，区七届人大三次会议审议通过的全区财政一般预算总收入为207000万元，其中区级地方财政收入为71736万元。实际执行结果，一般预算总收入为212351万元，完成年度预算的102.6%，增长11.0%；其中：区级地方财政收入72732万元，完成年度预算的101.4%，增长10.7%。区级地方财政收入的主要项目完成情况是：增值税部分19708万元，增长9.3%；营业税部分20341万元，增长17.3%；企业所得税部分6773万元，增长4.4%；个人所得税部分610万元，下降4.7%；房产税3515万元，增长38.4%；土地增值税3301万元，下降5.3%；土地使用税5565万元，增长12.3%；印花税1502万元，增长11.7%；车船税4万元，下降98.5%；耕地占用税3393万元，增长15.9%；罚没收入4189万元，增长1.6%；其他收入53万元，增长32%；行政事业性收费656万元，下降1.2%；教育附加收入2296万元，增长10.7%；排污费收入826万元，增长1.1%。

2、支出预算执行情况

2009年，区七届人大三次会议审议通过的全区财政一般预算支出为69000万元。实际执行结果，一般预算支出79984万元（含高铁债券支出11875万元），为年度预算80875万元（年初预算69000万元加高铁债券支出11875万元）的99%，其中经常性支出65758万元增长8.2%。2009年一般预算支出，坚持以公共需求为导向，提高财政对政权运转、教育、科技、农业、公共卫生、社会保障体系等民生支出的保障能力，突出重点，支持经济的协调发展，促进全区经济社会又好又快发展。区支出主要项目的完成情况：一般公共服务支出12670万元，增长1.8%；公共安全支出7911万元，增长15.2%；教育支出21706万元，剔除专项支出1596万元，教育经常性支出20110万元，增长9.1%；科技支出2854万元，增长28%；文化体育与传媒支出823万元，下降17.1%；社会保障和就业支出2582万元，下降2.2%；医疗卫生支出3347万元，增长36.2%；环境保护支出1107万元，下降1.6%；城乡社区事务支出7170万元，增长16.5%；农林水事务支出7084万元，增长9.2%；交通运输支出12221万元，增长2334.4%；采掘电力信息等事务支出375万元，下降56.4%；粮油物资储备等管理事务支出101万元，下降27%；其他支出33万元，下降69.2%。

（二）政府性基金预算收支情况

1、收入预算执行情况

2009年，区七届人大三次会议审议通过的全区政府性基金收入56980万元。实际执行结果，全区政府性基金收入68993万元，为年度预算的121.1%，增长12.1%。其中：散装水泥专项基金收入139万元，增长40.5%；新型墙体材料专项基金收入204万元，增长89.6%；农业土地开发资金收入466万元，下降41.5%；地方水利建设基金收入2058万元，增长0.7%；地方教育附加收入2374万元，增长12.2%；残疾人就业保障金收入612万元，下降1%；国有土地使用权出让金收入60869万元，增长14.5%；国有土地收益基金收入2267万元，增长14.7%；育林基金收入4万元，下降75%。

2、支出预算执行情况

2009年，区七届人大三次会议审议通过的政府性基金支出为55400万元。实际执行结果，全区政府性基金支出为68826万元，为年度预算的124.2%，增长14.6%。其中：散装水泥专项基金支出23万元，下降8%；新型墙体材料专项基金支出239万元，下降13.1%；地方教育附加支出2106万元，下降42.9%；农业土地开发资金支出1500万元，增长0.5%；地方水利建设基金支出1487万元，下降29.5%；残疾人就业保障金支出732万元，下降42.7%；国有土地使用权出让金支出61686万元，增长25%；国有土地收益基金支出1000万元，下降16.7%。

（三）围绕全年财政收支工作目标，主要抓了以下几项工作

一年来，面对严峻的财政经济形势，及时提出了“精神振奋、头脑清醒、思路理性、措施得力”的财政工作总要求，把“贯彻积极的财政政策，突出重点，统筹兼顾，保障收支与平衡”作为财政工作重中之重来抓，认真处理好保障收入与稳定经济、改善民生与扶持经济、尽力而为与量力而行、保障重点与统筹兼顾、依法行政与创新创业等五个关系，并切实做好“保增长、促转型、重民生、抓改革、建制度”等方面的工作。

1、加大收入管理力度，努力实现财政收入稳定增长

面对年初连续出现收入负增长的严峻形势，围绕“强管理”的要求，进一步发挥护税协税网络的作用，夯实税收征管基础。一是强化分析。认真分析经济形势和收入态势，对全区收入增减幅度较大的税种和各项税收进度中存在的问题和矛盾，进行深入研究，及时提出切实可行的应对措施，促进财政运行质态和税收征管效率的提高。二是强化依法征收。依托护税协税网络，建立动态税源管理系统，切实做到区镇联动，重点税源和零散税源齐抓，努力确保税收收入的稳定增长。三是强化管理创新理念。积极推进税收管理创新，进一步优化税收征管服务，发挥税收政策资源的最大效应，将税收管理转入科学化、专业化、精细化轨道，努力克服税收政策调整带来的减收影响，积极推进税源分级分类管理和税收信息化管理，较好的实现了全年财政收入的稳定增长。

2、坚持服务发展，推动经济发展的转型升级

坚持服务发展为第一要务，强化财政政策的引导作用，促进全区经济转型升级。一是落实积极的财政政策助推转型升级。贯彻落实积极的财政政策，扩大政府投资规模，引导社会加大投资力度和完善投资结构，全年安排政府性投资6.9亿元，增长15%。围绕促转型要求，加大财政资金和政策扶持力度，2009年安排工发资金、工业转型升级专项资金、节能资金、开放型经济资金、三产发展资金、新能源产业资金、竞争力企业资金、环保专项资金、集镇提升专项资金、交通专项资金、都市型农业专项资金等8700万元，重点支持经济增长方式的转变和生态环境建设。二是继续加大对科技创新的补助力度。为鼓励企业创业创新，积极支持落实“增强自主创新能力，促进科技进步”等有关政策，努力确保科技三项经费的法定增长，区级科技发展资金支出1600万元，着力推进科技创新平台、创新体系建设，构建核心创新平台、区域创新平台、企业开发平台和科技服务平台。三是充分发挥国有资本作用，助推转型升级。2009年通过整合国有企业、盘活存量资产，新增国资总量14.6亿元；不断拓宽融资渠道，申请信托融资5亿元，基本完成企业债券发行申报工作；不断优化国资投向，加大对“两新工程”、城市基础设施等重点领域的投入力度，同时加大对科技孵化、现代物流等重点行业的投入力度，推进经济转型升级。四是大力上争扶持政策缓解供需矛盾。全年通过区财政协调、配合有关部门向省、市财政申请扶持项目58个，申报扶持资金1.39亿元，目前已到位项目30个，向上争取资金4630.35万元。

3、坚持公共财政，切实提供公共服务和保障民生

坚持公共财政建设目标，在保吃饭、保运转的前提下，进一步调整财力投向，优化支出结构，促进社会和谐，努力实现经济社会共同发展。一是积极支持新农村建设。确保财政支农支出按法定比例增长，不断提高财政支农资金占财政总支出的比重，2009年财政综合预算安排支农资金1.52亿元，增长15.27%，区财政出资3500万元参股组建了欣农投资有限公司（新塍镇），新增经济薄弱村扶持资金100万元。发挥农业综合开发职能作用，直接参与农村生态环境和基础设施建设。二是继续加大教育和公共文化的投入力度。区财政新增支出3469万元，全面实施了义务教育学校教师绩效工资改革；新增支出244万元，提高了全区中小学生均公用经费标准；安排中小学校舍维修改造专项资金2000万元，教育装备专项资金1100万元，加快推进危旧薄弱学校的改造和教育装备的完善；免费提供教科书、资助中小学困难学生和中等职业学校学生；区财政2009—2012年用于区农村文化建设专项资金总额不少于1300万元。三是扎实推进城乡居民社会保障和公共卫生的投入。调整和提高了城乡居民社会养老保险财政补助标准；解决了乡村医生、残疾人参加社保的补贴；安排合作医疗区级补助资金1386万元；安排再就业专项资金800万元。同时，区财政全面保障了对城乡社会救助、最低生活保障、残疾人事业、农村养老福利服务和公共卫生等政策资金。四是承担市经济适用房建设资金。2009年做好市经济适用房建设资金的筹措工作，共上划资金2290万元。五是扎实做好各项惠民政策兑现工作。做好家电下乡、汽车摩托车下乡、家电以旧换新和农民种粮、购买大型农机补贴等政策兑现工作，家电下乡、汽车摩托车下乡、家电以旧换新兑现率列全省第四，农民种粮、购买大型农机补贴政策兑现达100%。

4、坚持财政改革，规范财政管理，提高财政绩效

一是以部门预算改革为核心，统筹安排财政可用资金。严格按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的预算管理模式，进一步深化部门预算制度改革。改进部门预算编制方法，完善预算定额标准体系和项目预算管理模式。为加大对部门预算的监督，根据区人大常委会的要求，探索和实践了对区交通局、区文化教育体育局的部门预算列入了区七届人大三次会议的审议。二是以国库集中收付改革为重点，加强财政支出管理。根据财政部和省市的总体要求，结合我区实际，制定了国库集中支付改革的总体方案，出台了《关于印发嘉兴市秀洲区区级国库集中收付制度实施意见的通知》等7个管理、核算文件。从9月份开始，对区公安分局、财政局、民政局、安监局、水利局等5个部门的20个核算单位实行了国库集中支付试点，目前运行基本正常，为下一步全面推开打下扎实的基础。三是以绩效评价改革为抓手，进一步加大财政监督力度。认真组织开展财政资金绩效评价、“小金库”治理、企业财务会计信用等级评定和区级财政资金安全检查的工作。四是以政府采购为平台，强化预算执行监管。根据嘉兴市工程项目政府采购操作规程和嘉兴市部门集中采购管理暂行办法，医药设备和以财政资金为主建设的工程项目纳入政府采购管理，拓展政府采购面，扩大政府采购量，政府采购“扩面增量”工作取得明显效果。五是以严格控制行政成本为手段，强化增收节支。根据上级增收节支、履行节约的有关规定，出台了增收节支厉行节约九条工作措施，行政支出得到较好控制。六是规范财政管理制度。2009年相继出台了《秀洲区财政支持现代新农村建设导向目录》、《秀洲区北排、红旗塘配套河道工程专项资金管理办法》、《秀洲区环境保护专项资金管理办法实施细则》、《秀洲区政府投资项目管理暂行办法》等管理办法，进一步规范了财政财务管理制度。

各位代表，2009年全区财政收支执行情况是在攻坚克难中完成了各项目标任务，实现了财政收支平衡。但是我们也清醒的看到，2009年是财政形势比较严峻、比较困难的一年，主要表现在：一是由于受金融危机的影响，财政收入由高增长态势转为低增长。尽管随着中央应对金融危机“一揽子”计划和各级政府“保稳促调”等一系列政策的实施，宏观经济环境趋势向好，经济形势有所回升，但企业基本面没有根本改善，投资、消费、出口等拉动经济增长的结构还未得到根本改变。加上增值税转型、小规模企业税率下调等财政减收因素的影响，财政收入持续增长的难度加大。二是财政支出刚性不断增强，平衡难度加大。财政支出上，在确保三个法定增长的同时，保稳促调、“两新工程”、环境建设和社会保障、公共卫生、公益事业、维护社会稳定、推进水利“三大工程”，全面实施教师绩效工资和教育基础建设规划等支出大幅度增加，平衡难度进一步加大。三是财政监管逐步到位，但监管力度有待提高。预算执行中刚性存在弱化现象，预算执行中有章不循的现象仍时有发生，挤占、骗取财政资金的现象在一定程度上依然存在。对这些问题，我们将在今后的工作中积极应对并采取有效措施，认真加以解决。

二、2010年全区财政预算草案

根据对当前经济形势的分析判断，结合财政改革和发展的任务，2010年全区财政工作的指导思想是：认真学习贯彻党的十七届四中全会精神，深入落实科学发展观，有效扶持企业发展，推进经济转型升级；优化财政收支结构，保障民生和重点项目支出；深化“三个子”管理改革，推进财政管理科学化、精细化；积极弘扬财政文化，提高干部队伍素质，保持财政收入的均衡持续增长，推动经济社会的平稳协调发展。

根据上述指导思想和当前全区经济、财政运行态势，综合考虑2010年经济社会发展指标和2010年预算收支执行中不可比因素，2010年财政工作的总体要求是认清形势、把握收入，务求收支平衡；工作重点是保收入、保民生、保稳定；在市对区财政体制保持基本稳定的前提下，我们编制2010年全区财政收支预算草案如下：

（一）一般预算收支草案

1、收入预算草案

2010年，拟安排财政一般预算总收入231500万元，增长9%。其中：区级地方财政收入拟安排79300万元，增长9%。区级地方主要收入安排情况是：

（1）税收收入安排71200万元，比上年执行数增长10.0%。其中：增值税部分21595万元，增长9.6%；营业税部分22400万元，增长10.1%；企业所得税部分7504万元，增长10.8%；个人所得税630万元，增长3.3%；房产税3801万元，增长8.2%；土地增值税3600万元，增长9.1%；土地使用税6050万元，增长8.7%；印花税1620万元，增长7.9%；耕地占用税4000万元，增长17.9%。

（2）非税收入安排8100万元，比上年执行数增长1.0%。其中：罚没收入4200万元，增长0.3%；其他收入30万元，下降43.8%；行政事业性收费收入520万元，下降20.7%；教育附加收入2450万元，增长6.7%；排污费收入900万元，增长8.9%。

2、支出预算草案

按照现行财政体制测算，2010年全区一般预算可用资金预计为74200万元，相应安排支出74200万元，增长8.9%；其中：经常性支出71200万元，增长8.2%，当年财政收支预算平衡。主要支出项目为：一般公共服务支出13800万元，增长8.9%；公共安全支出8500万元，增长7.4%；教育支出23950万元，增长10.3%，剔除专项支出2100万元，教育经常性支出21850万元，增长8.7%；科学技术支出3100万元，增长8.6%，占当年本级财政安排经常性支出的4.4%；文化体育与传媒支出900万元，增长9.4%；社会保障和就业支出3000万元，增长16.2%；医疗卫生支出3700万元，增长10.6%；环境保护支出1200万元，增长8.4%；城乡社区事务支出6530万元，减少8.9%；农林水事务支出7680万元，增长8.4%；交通运输支出380万元，增长10.0%；采掘电力信息等事务支出440万元，增长17.4%；商业服务业等事务支出100万元；粮食安全物资储备事务支出120万元；预备费800万元，占当年本级支出预算额1.1%。

（二）政府基金预算收支草案

1、收入预算草案

2010年，拟安排政府性基金收入57920万元，下降16.0%。其中：散装水泥专项基金收入100万元,下降28.2%；新型墙体材料专项基金收入120万元，下降41.2%；农业土地开发资金收入800万元,增长71.7%；地方水利建设基金收入2200万元，增长6.9%；地方教育附加收入2550万元，增长7.4%；残疾人就业保障金收入650万元，增长6.2%；国有土地使用权出让金收入50000万元，下降17.9%；国有土地收益基金收入1500万元，下降33.8%。

2、支出预算草案

根据政府性基金专款专用的原则，2010年拟安排政府性基金支出58580万元，下降14.9%。其中：散装水泥专项基金支出80万元，增长247.8%；新型墙体材料专项基金支出500万元，增长109.4%；地方教育附加支出2300万元，增长9.2%；农业土地开发资金支出1500万元，与上年持平；地方水利建设基金支出2200万元，增长47.9%；残疾人就业保障金支出800万元，增长9.4%；国有土地使用权出让金支出50000万元，下降18.9%；国有土地收益基金支出1200万元，增长20%。

2010年，全区财政收入预算安排是比较稳妥的，与国家宏观经济形势和我区经济社会发展要求相吻合，通过努力是可以实现的。但分析2010年，财政经济形势不容乐观，财政运行矛盾将进一步突出：一是财政收入增幅还将乏力。国际金融危机后，经济运行总体有所回暖，但仍未真正走出低谷，规模以上工业企业主营收入、外贸出口增长缓慢、开放型经济形势仍然严峻，二产增长乏力，工业性投入后劲明显不足，中小企业资金紧张矛盾未能缓解，由于多重压力的影响，投资者的投资信心仍然不高。拉动我区地方税收总量扩张的房地产业、建筑业的税收收入，虽然近阶段房地产形势有所好展，但由于土地资源因素的影响，后序开发后劲不足。新兴产业的引进，根据出台的政策，仅在收入上有所增长，但在可用财力上前期得不到支配。增值税转型、小规模企业税率下调、高新技术企业税收优惠等财政减收因素较多。二是收入结构和支出结构调整难度较大。三产发展不快，地方性主税种收入增幅缓慢，收入结构调整较难；政府职能转变缓慢，改变财政支出“越位”和“缺位”难度仍然很大。三是财政收支矛盾进一步突出。区财政基本仍处于吃饭财政，在确保农业、教育和科技法定增长的同时，“事权下移”，上级出台的各种配套政策越来越多，城乡一体化建设、生态建设、环境建设和社会保障、全面实施医药卫生体制改革、公益事业和维护社会稳定等支出大幅度增加，财政收支矛盾将进一步突出，在执行中财政收支平衡的任务相当艰巨。

三、完成2010年预算任务的主要措施

实现上述目标任务非常艰巨，我们要充分认识面临的困难和问题，正确处理好保障收入与稳定经济的关系，改善民生与扶持经济的关系，尽力而为与量力而行的关系，保障重点与统筹兼顾的关系，努力实现财政平衡，切实做好以下几方面工作。

（一）坚持科学发展，以组织收入为重点，努力实现财政收入持续增长和结构优化。首先要以科学发展观统领财政工作全局，紧紧围绕“双业并举，转型提升”经济工作主战略，以促进产业结构调整和增长方式转变和增强地方财力为着眼点，积极创新财政与经济发展的良性互动关系，建立健全财政收入稳定增长的长效机制，依法加强税收征管，协调国地税部门抓紧落实好重点企业税源事前监控制度，着力提高重点税源管理和税收分析预测质量和效率。加强个体税源、外来建筑业管理的监管力度，强化各项收入措施落实到位。要在加强大税种征管的同时，以调整小税种比率、标准和扩大征收范围为契机，进一步加大对小税种的征收，促进收入结构的调整，努力实现财政收入的可持续增长。同时，要推进政府非税收入征管改革，健全和完善鼓励的体制机制，努力扩大财政收入规模。其次要充分发挥财政调控职能，整合和梳理支持转型升级和高新技术企业等发展的优惠政策，为推动经济转型升级营造良好的政策环境。要通过政策导向，提升优化经济结构，培育和壮大新的经济,增强财政可持续增长的针对性和有效性，尤其是要把加快发展现代服务业、物流业作为结构调整的突破口，落实好各项扶持政策措施，做大做强第三产业，着力培植地方财源。要积极落实“两新工程”建设的各项政策，大力推进“两新工程”进程。要加大对农业基础设施、农业产业化龙头企业和示范基地扶持力度，加快农村劳动力向城镇转移，促进农民增收。要积极探索研究国有资源类、资产类非税收入和国有资本收益的征管办法，拓宽政府非税收入征收范围和渠道，确保增收目标任务的完成。

（二）推进增收节支“持续化”，降低成本保平衡。根据上级增收节支、厉行节约的有关规定，要进一步落实增收节支、厉行节约的有关规定，采取切实的工作措施，强化责任追究，努力使增收节支、厉行节约取得实实在在的效果，切实提高资金使用绩效，努力使行政支出得到较好控制。要进一步健全财政监管机制，规范财经秩序，严格控制一般性支出，遵循“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则，严格控制预算追加，严格控制行政成本，强化预算约束，努力实现收支平衡。

（三）优化支出结构，提升支出绩效，为改善民生提供财力保障。以促进基本服务均等化为目标，按照公共财政的框架要求，全面树立城乡协调发展的理念，充分发挥财政调节各种利益矛盾，协调社会利益关系中的重要作用，着力改善民生、解决社会突出的矛盾和问题。一要努力改善低收入群体的生活。不断优化财政支出结构，优先保障法定支出、民生支出需要，确保新增财力三分之二以上用于民生，并落实向困难群众、向农村、向基层、向社会事业倾斜，促进城乡和经济社会统筹发展的要求。二要集中有限财力，进一步完善健全社会保障投入机制，逐步完善养老、医疗、失业保险和低保制度。三要增加对公共服务领域、教育、就业、环境保护、公共安全等方面的支出力度，促进社会和谐，支持推动医药卫生体制改革。四要进一步落实公共文化服务体系建设的政策措施，推动文化大发展、大繁荣，满足人民群众精神文化需求。五要加强社会防控体系建设，建立和落实预警预案专项资金，提高应对各种突发事件和抵御风险的保障能力。

（四）深化财政改革，不断创新财政管理机制。继续深化“三个子”管理，深化公共财政体制改革，着力推进公共财政“公开化”，要构建公共财政收入、支出、预算、核算、绩效监督和技术支撑等体系，推进预算、国库集中收付、非税收入管理、政府采购等方面的制度改革，分系统、分行业逐步建立和完善满足基本公共服务需求的财政供给标准体系，推进财政管理科学化、精细化。一要进一步推进部门预算编制改革，继续完善和规范预算管理制度，细化部门预算编制，稳步推进全口径预算建设，将所有政府性收入和支出均纳入预算统一管理，统筹分配，综合平衡，完善预算定额标准体系和项目预算管理模式，提高预算编制的科学性、准确性和透明度，增强预算约束力。二要在去年国库集中支付改革试点的基础上，加大推进国库集中支付改革的力度，扩大财政直接支付范围，提高资金支付效率。三要进一步加大收支两条线管理改革，巩固完善行政事业性收费收缴分离，扩大电脑开票收费单位。同时，要全面实施国有土地出让金收支管理办法，确保收入缴库纳入基金预算收入管理到位。四要按照“扩面增量，规范操作，提高效率，加强监管”的要求，完善政府采购的各项工作，简化和规范审核操作程序，提高采购的效率与效益。五要建立健全财政支出绩效评价制度建设，积极探索和尝试建立绩效评价结果运用机制。六要进一步拓展国资运营领域，优化政府资源配置，提升国资运营效率；进一步完善企业法人治理结构，强化国资监管考核，确保国资保值增值；进一步拓展融资渠道，优化债务结构，合理控制债务规模，防范政府性债务风险。七要主动接受社会和人大的监督，推进预算透明公开，在去年区教育文化与体育局、区交通局的部门预算列入人民代表大会审议的基础上，今年将区民政局、区农经局部门预算列入今年人民代表大会审议（详见附件）。

各位代表，2010年全区财政工作任务将更加艰巨，我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，坚持“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的财税工作理念，增强危机意识、大局意识、责任意识和创新意识，迎难而上，开拓进取，求真务实，全力抓好各项工作，努力确保财政预算任务的完成，不断推进全区经济社会全面、协调、可持续发展。